调查取证指南

调查取证指南

一、商业登记信息查询

企业工商登记信息可分为企业基本信息（外部档案）和除企业登记档案基本信息外的其他企业登记档案（内部档案）两大类。

1、 外部文件主要包括内容：公司名称、注册号、住所（注册地）、法定代表人、注册资本、实收资本、公司类型、经营范围、经营期限、成立日期、状态、年检情况、登记机关、股东或投资者等。

企业对外档案查询，基本信息可在“全国企业信用信息公示系统”网站查询，个人持有效证件（身份证）也可向工商部门查询。

2、内部文件包括：

（1）企业开业登记材料：名称预核准通知、企业设立登记申请、章程、合同、聘书、聘书、房屋租赁协议、验资报告（验资证明）、董事会（股东、监事会））决议等

（2）企业变更登记材料：变更登记申请书、修改后的公司章程、股东大会或董事会决议或决定等。

（3）企业注销登记材料：注销登记申请、法院破产裁定、股东大会或董事会决议或决定、清算组织、清算报告等。

（4）企业年检资料：年检报告、资产负债表、损益表、审计报告等。

（5）监督管理材料：行政处罚决定书、企业限期整改通知书等。

查询公司内部档案，必须委托律师进行查询。查询“企业年检资料：年检报告、资产负债表、损益表、审计报告等”，律师还必须持有案件登记证或法院出具的命令。

二、银行账户信息查询

根据《行政诉讼法》的授权，只有公安机关、法院、检察院、税务机关（包括国税和地税）、国家安全机关才有权调查公民个人储蓄存款和单位存款。

调查银行账户信息主要由法院（诉讼案件）进行。其中，以下几点需要我们注意：

1、注意银行通知做调查人

实践中，法院工作人员在查询金融机构存款时，一般会申请调查方律师的公司。需要注意的是，金融机构的工作人员往往为了本单位的利益进行登记。或者领导的签名能够查询到押金，并试图争取时间通知收件人调查，导致收件人的押金被转移。针对这种情况，法院工作人员可以明确拒绝并要求金融机构工作人员立即办理查询手续，否则将承担相应的法律责任（法院可能对民事诉讼行为进行罚款或拘留）。

2、注意查询方式

对于执行案件，法院执行人员要求金融机构工作人员查询被执行人存款的，应当以被执行人姓名查询存款账户。只有当系统不能按姓名查询时，才可以按被执行人的身份证号码查询。并且必须查询被执行人的15位或18位身份证号码。实践中，金融机构工作人员往往不以被执行人名义为单位利益查询银行存款账户。实践中，由于金融机构办理存款手续不规范，部分存款账户未办理身份证登记或登记15位身份证号码。

在财产保全方面东莞调查取证事务所，只有当事人才能提供银行账户的线索。只有掌握了银行账户的线索，才能向法院申请该人调查调查的银行账户信息。

3、注意各种银行账户

查询存款账户时，应要求金融机构工作人员一一查询调查开立的活期存款账户、定期存款账户、定期活动存款账户和易本通存款账户；对于企业客户，应查询其基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。金融机构出于对客户保密的考虑，或者为了取悦大客户，一般不愿意向法院提供查询信息。实践中，一些金融机构往往只向法院工作人员提供活期存款账户或定期存款账户，以避免存款查询和冻结。

4、注​​意空头账户

被法院冻结的银行账户中的资金只能流入不能流出。虽然法院冻结的民事裁决会送达当事人，但当事人也会知道自己的账户被冻结。但不排除该账户未来会有大量资金流入。因此，我们建议即使是存款金额较小的账户或基本没有资金的账户也应尽可能冻结。

5、注意账号访问细节

申请法院调查银行存款时，需要注明申请法院打印银行开户以来的存取款明细，因为法院一般只要求银行打印存款余额，且不涉及提款历史，这可能使对方在庭审前提取的存款被隐瞒。